1.4 信用与道德

有人常常将信用与道德等同看待，信用与道德尽管有很多共同之处，但两者的差异也非常显著，特别是在现代经济社会，信用被赋予了丰富的含义，成了一种经济资源，是道德的范畴所不能涵盖的。本节中，我们将阐述信用和道德的异同。

1.4.1 信用和道德的本质

大多数经济学家都认为信用本质上是一个经济问题。首先，在现代市场经济社会，信用包含了更多的经济意义，依赖于信用的经济行为，目标是获得最大的经济收益。其次，尽管信用已经融合到各种经济活动中，但并不意味着信用仅仅是经济问题，信用还被用来作为道德水平的考核标准。信用最初是用来反映人与人之间各种交往关系的范畴，是作为不以金钱和交易为基础的、原始的道德观念来使用的。换句话说，信用作为一种经济理论，存在于人类的经济合作和交往之前。但是随着工业社会的发展，剩余产品和商品交换等经济活动以及私有制的出现，长期存在于人类社会的信用之中，其道德内涵渐渐被经济内涵所代替，并逐渐发展成为从属于商品和货币关系的经济范畴。

道德是一个综合概念，隶属于更宽的，但约束力较弱的文化范畴，是特定社会文化的组成部分，其本质是人的一种社会属性。道德形成的原因主要是人性、宗教和社会需求。道德主要通过社会舆论、内心信念和传统习惯等非强制性手段来制约人的行为，调整人与人之间的关系，实现社会群体的稳定和持续发展。

1.4.2 信用和道德对经济的影响

从经济学的基本理论我们可以知道，信用是商业交易的前提，现代商业社会是一个契约社会，信用经济是市场经济发展的高级阶段。信用经济是指以信用为基础的经济再生产过程的全部联系，也可以指以市场参与者守信用为基础的经济。在市场经济中，由于各个经济主体之间是相互平等的，合同（契约）是经济联系的纽带，所以市场经济又被称为契约经济。这种契约经济的基础就是信用。信用关系表现为债务契约关系，契约经济需要一定的规则来保障。匈牙利经济学家科尔内指出：买卖双方除订立合同外，还应该诚实履约，这是信任的源泉。双方越是诚实，他们之间的信任就越深厚，交易成本就越低。信用是维系社会经济关系的纽带，信用的缺失往往会给社会经济发展带来很多的危害。信用缺失将引起有效需求不足和经济过剩，导致政府的宏观调控政策和工具难以发挥作用，使经济运行受阻、交易成本增加，甚至引发社会危机。个人信用与社会信用之间也是息息相关的，良好的个人信用可以避免或减少负面信用事件的发生，有利于金融经济的发展、市场秩序的稳定，提高社会整体工作效率、促进社会进步；而和谐、稳定的社会信用关系又有利于保护个人合法利益的实现，维护市场的公平和效率，实现社会各阶层每位成员的基本权利与和谐共处的目标。

除市场和政府之外，道德是经济社会发展的第三种调节力量。道德涉及价值观、信念、文化习俗和社会舆论，建立良好的道德体系能有效地促进经济社会的健康发展，如信守契约、履行支付承诺、尊重和信任市场伙伴等。在经济社会中，作为追求各自最大利益的经济人，必须要以遵守道德准则为前提，如若假冒伪劣、欺诈、逃废债务、偷税漏税、毁约、恶意合谋、操纵价格等大量失信的行为充斥在市场中，经济秩序将受到严重破坏，交易成本增加，经济发展将面临冲击，必然导致经济社会的崩溃。如果市场主体共同遵守市场经济的道德准则，如公平、诚信、互利的价值观等，人与人之间的信任得到增强，整个社会的整体“信用度”都会提高，有利于促进市场经济的高效健康有序发展。所以，有人也将道德看成一种社会资源，或一种经济成本，通过提前预告恶行为的后果，达到降低交易风险、节约交易成本、增加交易过程的可预见性的目的。

1.4.3 信用和道德的约束力

道德范畴中的信用和经济范畴中的信用的最大的区别在于是否使用行政制度。一般认为，随着市场经济的发展，交易关系复杂化，交易关系越来越多地依赖于有明文规定的或法律认可的、实施依靠于第三方所强加的明确惩罚约束的契约。稳定可靠的信用体系是市场经济活动各类载体进行公平交易的基础，也是契约最终达成的保障。

道德是没有法律约束力的，不遵守道德的人若没有违反法律，不会受到法律的惩罚，只能受到社会舆论的谴责。但是信用作为经济活动中的关系，一般是依据法律而存在，受到法律的保护，不遵守信用关系，往往意味着对法律的破坏，应该承担相应的法律责任。所以，我们不能完全依赖用道德评判的方式来保障信用关系的遵守。

1.4.4 信用和道德相辅相成

市场经济体系需要一套良好的社会道德体系来支撑。良好的市场经济体系不是简单地依赖于在政府所提供的法律框架内追求私有财富，而应依赖于一套复杂的法律、道义传统和行为规则的框架，该框架为大多数社会成员所理解和认同。只有在这样一种框架内，市场中的企业以及个人才有可能建立起血缘关系之外的信任关系；只有这样，才有可能进行不断扩大的贸易和投资等经济活动。

信用虽然可以通过明确的规则、外在的强制力以及一定力度的惩罚措施迫使处于信用关系中的人履行信用职责，这也确实减少了人们通过失信而获得收益的投机动机。但是没有任何一种明确的规则可以覆盖所有的交换关系和经济往来的形态，而且由于主体往往缺乏履约的自制性，“钻空子”的现象便屡屡发生。为了能够克服经济信用中的逆向选择和道德风险，仅仅依靠明确的规则以及法律是不够的，还必须加入道德的责任性和自律性。这也是为什么美国对个人信用评估采用“3C”，即人品（Character）、能力（Capacity）、抵押（Collateral）准则，把人品看成最重要的信用决定因素。

最后，道德也需要信用来促进。当维护个人的信用需要付出巨大的财富代价时，那么人们选择诚信的可能性就会降低；同样，当一个不诚信的选择可能会毁掉个人前途时，人们选择诚信的可能性就会大大增加。信用是一种无形资本，企业可以通过信用平台，用自己的信用做抵押，去银行融资。良好的信用记录可以在经济市场中积累更多的无形资本，不良的信用记录让人丧失信用资源，这个效应会促进人们主动建立良好信用，从而在道德层面上得以提高。

练习题

一、名词解释

1.信用

2.信用关系

3.商业信用

4.国家信用

5.消费信用

二、简述题

1.信用和信用关系的区别是什么？信用的客观性是指信用的存在是不以信用关系的存在为基础的，为什么我们要强调信用的客观性？

2.对比商业信用与银行信用的特点，谈谈二者之间具有怎样的联系。

3.信用对企业的作用包括哪几方面？

4.任何事物都有其两面性，信用能够使人们从中获益，但也可能产生不利影响。试分析信用对于债务人和债权人的局限性。

5.信用与道德分别从不同的角度来理解人的“可信赖性”，但信用关系直接与经济得失有关，请谈谈如何促进社会信用和道德的提高。